- Voit vaihtaa sijoituskohteita veroitta ja kuluitta sopimuksen sisällä.
- Voit valita vapaasti edunsaajat, joille vakuutuskorvaus maksetaan kuolemantapauksessa.
- Voit tehdä useamman muutoksen säästösuunnitelmaasi yhdellä ja samalla toimeksiannolla.
- Et joudu maksamaan vakuutussopimukseesi liittyen veroja, ennen kuin nostat ulos sijoittamiasi varoja tai sopimus päättyy.
Sijoitusvakuutuksen veroedut
Varat nostettavissa milloin tahansa
Voit nostaa sijoitettuja varoja käyttöösi koska tahansa - kokonaan tai osittain. Kun nostat maksettujen vakuutusmaksujen osuutta säästöaikana, osittainen säästönnosto kohdistuu sekä sopimuksen pääomaan että tuottoon siinä suhteessa, kun vakuutuksen säästö niistä koostuu. Sopimukseen kertynyt tuotto on veronalaista pääomatuloa vakuutuksenottajalle. Pääoman osuudesta ei makseta veroa.
Verotus sopimusaikana
Sijoituskohteiden vaihto on verotonta
- Voit vaihtaa sijoituskohteita ilman sijoituskohteen myynnistä ja uudelleensijoituksesta syntyvän myyntivoiton verotusta.
- Sinun ei tarvitse ilmoittaa vakuutuksen sisällä tehdyistä ostoista ja myynneistä verotuksessasi.
Säästönnostot sopimusaikana
- Osittainen takaisinosto voitollisesta vakuutuksesta katsotaan kohdistuvan sekä sopimuksen pääomaan että tuottoon siinä suhteessa, kun vakuutuksen säästö niistä koostuu.
- Sopimukseen kertynyt tuotto on veronalaista pääomatuloa vakuutuksenottajalle ja hänen lähiomaisilleen. Pääoman osuudesta ei makseta veroa.
Verotus sopimuksen päättyessä
Sijoitusvakuutus osana perinnön suunnittelua
Vakuutuksenottaja voi vapaasti valita edunsaajat, joille vakuutuskorvaus maksetaan kuolemantapauksessa.
Sijoitusvakuutus, jossa on edunsaajamääräys, on kuolinpesän ulkopuolista varallisuutta. Korvauksensaaja saa varat nopeasti käyttöönsä, vaikka muuta varallisuutta selvitettäisiin pitkään.
Henkivakuutuskorvaus kuolemantapauksessa
Sijoitusvakuutuksesta maksettava kuolemantapauskorvaus on lähiomaiselle kokonaisuudessaan perintöveron alaista tuloa.
Muille kuin vakuutuksenottajan lähiomaiselle maksettavat kuolemantapauskorvaukset ovat saajalle veronalaista. Pääomatulovero on 30 % aina 30 000 euroon asti. Sen ylittävältä osalta vero on 34 %. Ajantasaisen perintöverotaulukon löydät osoitteesta vero.fi Avautuu uuteen ikkunaan.
Sijoitusvakuutus lahjana
Vakuutusta kohdellaan lahjaverotuksessa kuten muitakin lahjoja.
Voit säästää verottomasti 4 999 euroa per lahjansaaja kolmen (3) vuoden aikana. Yli 4 999 euron ylittävästä lahjasta peritään lahjavero.
Ajantasaisen lahjaverotaulukon löydät osoitteesta vero.fi Avautuu uuteen ikkunaan.
Tärkeitä sanoja ja määritelmiä
- Vakuutuspääoma
Vakuutuspääoma tai sijoitettu pääoma tarkoittaa sopimukseen maksettuja vakuutusmaksuja. - Tuotto
Sijoitusvakuutuksen tuotto on vakuutuksen pääoman ja koko vakuutussäästön erotus. - Lähiomaiset
Lähiomaisella tarkoitetaan vakuutuksenottajan puolisoa, suoraan ylenevässä tai alenevassa polvessa olevaa perillistä, ottolasta tai tämän rintaperillistä, kasvattilasta tai puolison lasta. - Tämän sivun tiedot perustuvat vuoden 2020 lainsäädäntöön.
Vastuunrajoitus
Rahoitusvälineen tuotto ei ole takuu tulevasta tuotosta. Rahoitusvälineen arvo voi nousta tai laskea ja sijoittaja voi menettää osan tai kaikki sijoittamistaan varoista. Sisältöä ei tule pitää henkilökohtaisena sijoitusneuvona tai sijoitussuosituksena.